TAX BENEFIT FROM UNIT TRUST
INTRODUCTION
THE TAXATION OF UNIT TRUSTS
SECTION 61 – THE INCOME TAX ACT, 1967 (“the Act)
INCOME OF UNIT TRUST DIVIDED INTO
1) DIVIDEND
2) INTEREST OF PROFIT GAIN FROM SALES OF INVESTMENT
3) RETURN OF BONDS
IMPORTANT
GAINS OF DISPOSAL OF INVESTMENT – WILL NOT BE SUBJECT TO
INCOME TAX
REASON
MALAYSIA GOVERNMENT’S EFFORTS TO PROMOTE UNIT TRUST,
MOST INCOME RECEIVED BY UNIT TRUST WILL BE EXEMPT FROM
INCOME TAX.
EXEMPT INCOME
1) SECURITIES OR BONDS ISSUED OR GUARANTEED BY THE
GOVERNMENT
2) DEBENTURES, OTHER THAN CONVERTIBLE LOAN STOCKS,
APPROVED BY THE SECURITIES COMISSION
3) BON SIMPANAN MALAYSIA ISSUED BY BANK NEGARA MALAYSIA
TAX BENEFIT OF UNIT TRUSTS PASSED ON TO UNITHOLDERS
TAX-EXEMPTED INCOME WILL BE DISTRIBUTED TO UNIT HOLDER &
UNIT HOLDERS WILL NOT BE SUBJECT TO INCOME TAX
IMPORTANT: FD VS UT
IF CORPORATE INVESTOR WERE TO DEPOSIT FUNDS IN FD –
INTEREST OF FD WILL BE SUBJECT TO INCOME TAX AT NORMAL CORPORATE RATE INCOME TAX – 28%
THEFORE, MORE BENEFICIAL FOR THE INVESTOR TO INVEST IN THE UNIT TRUST SINCE CERTAIN INCOME
FROM THE SAME TYPE OF INVESTMENTS WOULD BE TAX EXEMPTED.
Warm regards n at service,
ANUAR ASPURI
UNIT TRUST CONSULTANT
019-7646651
Tuesday, September 8, 2009
Tuesday, September 1, 2009
SOALAN-SOALAN LAZIM TENTANG UNIT AMANAH
1) Berapa sebenarnya dividend unit trust?
Dividend unit trust adalah diantara 10% hingga 15% setiap tahun terkompoun dengan syarat mestilah disimpan lebih daripada 3 tahun. Prestasi sebenar pelaburan public mutual yang sebelum ini ada dana memberikan pulangan 100% dalam masa 5 tahun, maka setiap tahun agihan dan kenaikan modal memberikan dividen terkompoun sebanyak 15%. Ini dapat dibuktikan melalui formula FV=PV (1+i) n. Tetapi dalam keadaan ekonomi sekarang, pelabur yang baru melabur 6 bulan telah mendapat pulangan diantara 20% hingga 30%, mereka boleh mengeluarkan duit tanpa perlu menunggu 3 tahun.
2) Saya takut harga turun naik. Katakan saya beli pada harga RM 0.25, adakah saya akan rugi sekiranya selepas 5 tahun apabila saya ingin menjual unit amanah saya pada ketika itu harga seunit hanya RM 0.20?
Unit trust bermaksud pengumpulan unit. Setiap pelabur diberi pemilikan dalam bentuk unit. Unit akan bertambah setiap kali pemberian dividend tahunan. Setiap tahun pemberian unit adalah berdasarkan unit yang terkini. Setelah tahun ke lima unit di dalam pegangan pelabur semakin bertambah dan didarabkan dengan harga semasa RM 0.20, pelabur TIDAK RUGI. Ini dibuktikan melalui prestasi sebenar, Public Ittikal pada tahun 1997 harga pengenalan seunit adalah RM 0.95, pelaburan bernilai RM100,000 telah menjadi RM 199.987 pada 2005 walaupun pada ketika harga jualan Public ittikal hanyalah RM 0.75. Secara logiknya duit pelabur hanya tinggal RM75,000 tetapi mengapa pelabur untung? Ini disebabkan unit di dalam pegangan telah meningkat melalui pemberian dividend tahunan.
3) Apakah beza diantara KPF, bank rakyat dan unit trust?
KPF adalah Koperasi Permodalan Felda yang memberikan dividen 10% hingga 14%. Bank Rakyat pula adalah 15%, Dividen KPF & Bank rakyat adalah payout. Sekiranya dilaburkan 10 tahun, 10 ribu di KPF @ Bank rakyat hanya memberikan RM25 ribu (capital + payout dividen) manakala unit trust adalah dividen terkompoun dan terbukti RM 34 ribu dalam masa 10 tahun. KPF & Bank Rakyat tertakluk dibawah akta koperasi dan mempunyai had yang terhad. Pelabur terpaksa menunggu giliran dan had KPF hanya RM250 ribu sahaja.
4) Boleh tak duit saya jadik kosong?
Pelaburan unit amanah dilaburkan di dalam berpuluh kaunter malahan beratus kaunter. Pegangan adalah dalam bentuk unit. Unit tidak akan berkurang walaupun seunit. Risiko untuk duit hilang amatlah tipis memandangkan duit pelabur di dalam "safeguard" pemegang amanah sepeti amanah raya berhad, maka syarikat pengurusan unit amanah tidal boleh sewenang-wenangnya melaburkan duit pelabur. Semua aktiviti pelaburan adalah tertakluk di bawah "surat ikatan" ataupun "DEEDS".
5) Apakah yang akan saya dapat, bila saya melabur?
Dalam masa 3 minggu encik akan dapat statement daripada public mutual. 2 kali setahun encik akan dapat report separuh tahun “interim report” dan laporan tahunan “ Annual report”.
6) Apakah perbezaan pelaburan KWSP & Unit Trust?
Pelaburan KWSP kebanyakannya dilaburkan di sekuriti dan bon kerajaan Malaysia, maka pulangannya adalah rendah berbanding unit trust. Pelaburan di KSWP memerlukan 14 tahun untuk sekali ganda, manakala di unit trust terbukti 5 tahun sekali ganda.
7) Apa perbezaaan pelaburan ASB & Unit Trust?
ASB adalah di bawah PNB dibawah kerajaan, Public mutual adalah syarikat unit trust swasta. ASB memberikan dividen terkompoun 8% manakala Public Mutual daripada 10% hingga 15%. Duit di ASB memerlukan 9 tahun untuk sekali ganda manakala Public Mutual terbukti 5 tahun sekali ganda.
8) Adakah pelaburan unit trust telah dizakatkan?
Pelaburan unit trust adalah tidak dizakatkan. Pelabur perlu mengeluarkan zakat apabila cukup haul dan nisab.
Untuk setakat ini dahulu saya menulis, anda ada persoalan atau ingin lebih lanjut faham mengenai ASAS UNIT AMANAH, walaupun anda tidak bersedia untuk menjadi agent, hanya inginkan ilmu;
Di jemput hadir ke J PLATINUM OFIS, 15-2, Jalan Suria 7, Bdr Seri Alam. hway pasir gudang, exit ke tesco seri alam, BARISAN BSN , atas restoren satay celup melaka tingkat 2.
AHAD 9.00 pagi.
Apapun persepsi dan tanggapan, marilah kita berhijrah mencari pelaburan yang lebih islamik dan difahami risikonya dengan jelas.
Terima kasih,
Anuar Bin Aspuri
019 764 6651
Dividend unit trust adalah diantara 10% hingga 15% setiap tahun terkompoun dengan syarat mestilah disimpan lebih daripada 3 tahun. Prestasi sebenar pelaburan public mutual yang sebelum ini ada dana memberikan pulangan 100% dalam masa 5 tahun, maka setiap tahun agihan dan kenaikan modal memberikan dividen terkompoun sebanyak 15%. Ini dapat dibuktikan melalui formula FV=PV (1+i) n. Tetapi dalam keadaan ekonomi sekarang, pelabur yang baru melabur 6 bulan telah mendapat pulangan diantara 20% hingga 30%, mereka boleh mengeluarkan duit tanpa perlu menunggu 3 tahun.
2) Saya takut harga turun naik. Katakan saya beli pada harga RM 0.25, adakah saya akan rugi sekiranya selepas 5 tahun apabila saya ingin menjual unit amanah saya pada ketika itu harga seunit hanya RM 0.20?
Unit trust bermaksud pengumpulan unit. Setiap pelabur diberi pemilikan dalam bentuk unit. Unit akan bertambah setiap kali pemberian dividend tahunan. Setiap tahun pemberian unit adalah berdasarkan unit yang terkini. Setelah tahun ke lima unit di dalam pegangan pelabur semakin bertambah dan didarabkan dengan harga semasa RM 0.20, pelabur TIDAK RUGI. Ini dibuktikan melalui prestasi sebenar, Public Ittikal pada tahun 1997 harga pengenalan seunit adalah RM 0.95, pelaburan bernilai RM100,000 telah menjadi RM 199.987 pada 2005 walaupun pada ketika harga jualan Public ittikal hanyalah RM 0.75. Secara logiknya duit pelabur hanya tinggal RM75,000 tetapi mengapa pelabur untung? Ini disebabkan unit di dalam pegangan telah meningkat melalui pemberian dividend tahunan.
3) Apakah beza diantara KPF, bank rakyat dan unit trust?
KPF adalah Koperasi Permodalan Felda yang memberikan dividen 10% hingga 14%. Bank Rakyat pula adalah 15%, Dividen KPF & Bank rakyat adalah payout. Sekiranya dilaburkan 10 tahun, 10 ribu di KPF @ Bank rakyat hanya memberikan RM25 ribu (capital + payout dividen) manakala unit trust adalah dividen terkompoun dan terbukti RM 34 ribu dalam masa 10 tahun. KPF & Bank Rakyat tertakluk dibawah akta koperasi dan mempunyai had yang terhad. Pelabur terpaksa menunggu giliran dan had KPF hanya RM250 ribu sahaja.
4) Boleh tak duit saya jadik kosong?
Pelaburan unit amanah dilaburkan di dalam berpuluh kaunter malahan beratus kaunter. Pegangan adalah dalam bentuk unit. Unit tidak akan berkurang walaupun seunit. Risiko untuk duit hilang amatlah tipis memandangkan duit pelabur di dalam "safeguard" pemegang amanah sepeti amanah raya berhad, maka syarikat pengurusan unit amanah tidal boleh sewenang-wenangnya melaburkan duit pelabur. Semua aktiviti pelaburan adalah tertakluk di bawah "surat ikatan" ataupun "DEEDS".
5) Apakah yang akan saya dapat, bila saya melabur?
Dalam masa 3 minggu encik akan dapat statement daripada public mutual. 2 kali setahun encik akan dapat report separuh tahun “interim report” dan laporan tahunan “ Annual report”.
6) Apakah perbezaan pelaburan KWSP & Unit Trust?
Pelaburan KWSP kebanyakannya dilaburkan di sekuriti dan bon kerajaan Malaysia, maka pulangannya adalah rendah berbanding unit trust. Pelaburan di KSWP memerlukan 14 tahun untuk sekali ganda, manakala di unit trust terbukti 5 tahun sekali ganda.
7) Apa perbezaaan pelaburan ASB & Unit Trust?
ASB adalah di bawah PNB dibawah kerajaan, Public mutual adalah syarikat unit trust swasta. ASB memberikan dividen terkompoun 8% manakala Public Mutual daripada 10% hingga 15%. Duit di ASB memerlukan 9 tahun untuk sekali ganda manakala Public Mutual terbukti 5 tahun sekali ganda.
8) Adakah pelaburan unit trust telah dizakatkan?
Pelaburan unit trust adalah tidak dizakatkan. Pelabur perlu mengeluarkan zakat apabila cukup haul dan nisab.
Untuk setakat ini dahulu saya menulis, anda ada persoalan atau ingin lebih lanjut faham mengenai ASAS UNIT AMANAH, walaupun anda tidak bersedia untuk menjadi agent, hanya inginkan ilmu;
Di jemput hadir ke J PLATINUM OFIS, 15-2, Jalan Suria 7, Bdr Seri Alam. hway pasir gudang, exit ke tesco seri alam, BARISAN BSN , atas restoren satay celup melaka tingkat 2.
AHAD 9.00 pagi.
Apapun persepsi dan tanggapan, marilah kita berhijrah mencari pelaburan yang lebih islamik dan difahami risikonya dengan jelas.
Terima kasih,
Anuar Bin Aspuri
019 764 6651
Subscribe to:
Comments (Atom)
